Considerare una fiducia familiare quando si è sposati

s3-us-west-2.amazonaws.com

In questo articolo

• Considerazioni da considerare quando si considera un trust familiare
• Trasferimenti e donazioni di beni fiduciari familiari
• Trust di protezione patrimoniale
• Creazione di un trust

Quando ti sposi e stai cercando di proteggere i tuoi beni per la tua famiglia, formandone alcunitipi di trustpuò proteggere la proprietà dei tuoi beni mentre sei in vita. In generale, trasferirai la proprietà legale dei beni che desideri proteggere al trust... pur avendo la possibilità di continuare a utilizzarli e goderne.

Un trust popolare per proteggere i tuoi beni durante un matrimonio è il trust familiare. Quindi, come fai a sapere se un trust di famiglia è giusto per te?

• Stai cercando di ottenere qualche vantaggio dal non possedere più asset?
• Stai cercando di essere in grado di proteggere determinati beni da pretese e creditori?
• Stai cercando di mettere da parte denaro per eventi importanti o speciali come l'istruzione dei tuoi figli?
• Vuoi assicurarti che le tue distribuzioni designate al tuo coniuge e ai tuoi figli siano protette?
• Vuoi essere in grado di evitare pretese contro il tuo patrimonio quando muori?
• Sei disposto ad accettare i costi e la complessità associati alla gestione della fiducia?
• Conosci qualcuno di cui ti fidi implicitamente che agisca come fiduciario della tua fiducia?

Se hai risposto sì a una o tutte le precedenti, la fiducia della famiglia potrebbe fare al caso tuo.

Considerazioni da considerare quando si considera un trust familiare

I trust familiari sono complessi e richiedono impegno nell'amministrazione e nella gestione del trust. Come con altri trust, se non viene gestito correttamente, non solo può comportare un aumento dei costi e dei tempi, ma può anche comportare che il trust venga dichiarato un falso, eliminando così potenzialmente la protezione dei beni nel trust.

È importante capire che quando metti delle risorse nel trust, queste non sono più tue e ne rinunci il controllo. Quando i beni sono collocati nel trust, la proprietà di tali beni viene trasferita ai fiduciari nominati che sono tenuti ad agire come definito nei termini dell'atto di trust nel migliore interesse dei beneficiari del trust. Sfortunatamente, la decisione di un fiduciario potrebbe non essere sempre in linea con l'intento dell'individuo che ha creato il trust. Ancora peggio, se il fiduciario è un membro della famiglia, queste differenze possono provocare emozioni instabili e persino azioni legali.

Se sei ancora d'accordo con la creazione di un trust familiare, è importante conoscere le diverse parti coinvolte nel processo. Questi includono:

• Settlor (se stai creando la fiducia... sei tu; altrimenti, è la persona o l'azienda che crea la fiducia).
• Fiduciario (questa è la persona, o le persone, che sono nominate per gestire il trust; nominare un avvocato o un contabile può essere una buona idea quando si tratta di fiduciari).
• Beneficiario (queste sono le persone che beneficeranno della fiducia).

È anche importante avere una buona comprensione di ciò che è coinvolto nella creazione della fiducia. Alcune considerazioni generali includono:

• Dovrai prendere una decisione sui tuoi beni che vuoi riporre nel trust. Ciò richiederà anche l'identificazione del valore di ciascuna di queste attività. Molte volte, i fondi familiari includeranno case, contanti, azioni e altri oggetti di valore.
• Quando la proprietà dei beni viene trasferita al trust, il trust deve restituire un debito al disponente. È qui che entra in gioco il dono.
• Un atto di fiducia sarà redatto per istituire formalmente il trust. Ciò affronterà aspetti come la nomina di amministratori fiduciari, l'identificazione dei beneficiari e la definizione delle regole per l'amministrazione e la gestione del trust.

Trasferimenti e donazioni di beni fiduciari familiari

Ci sono due fattori molto importanti da capire quando si tratta di un trust familiare...il trasferimento di beni e il dono.

Una volta formato il trust, i tuoi beni possono essere venduti al trust al valore di mercato. La sfida, tuttavia, è se il trust non ha soldi per acquistare i beni, come li paga. È qui che entra in gioco il principio del prestito di denaro al trust. In sostanza, pensala come una transazione cartacea in cui vendi i beni al trust e il trust successivamente ti ha un debito. È importante rendersi conto, tuttavia, che quel debito che ti è dovuto è considerato un bene personale fino a quando il debito non viene pagato. Poiché l'intento generale di collocare i beni nel trust è quello di creare protezioni eliminando la proprietà personale, è importante capire come eliminare quel debito, riducendo così la proprietà personale. È qui che entra in gioco il dono.

honigconte.com

Il dono è un metodo per allontanare il debito che la fiducia ha nei loro confronti, oltre a fornire opportunità per ridurre le tasse di successione. Pensala come la tua strategia di trasferimento di ricchezza.

Il processo di donazione è soggetto a massimi annuali stabiliti a livello federale prima dell'attivazione di una tassa sulle donazioni. Per il 2015, regali fino a $ 14.000 potrebbero essere forniti a qualsiasi numero di persone in un solo anno senza far scattare la tassa. Questo aumenta a $ 28.000 per i regali di divisione del coniuge. Inoltre, c'è l'ulteriore vantaggio di avere la possibilità di effettuare pagamenti illimitati direttamente alle istituzioni educative e ai fornitori di servizi sanitari per conto di altri se si tratta di spese qualificate senza far scattare l'imposta. C'è anche un'esenzione aggregata a vita prima che vengano attivate le tasse sulle donazioni di tasca propria. Ciò significa che durante la tua vita puoi regalare un massimo stabilito a livello federale (attualmente $ 5,43 milioni) in aggiunta all'esclusione annuale dei regali ($ 14.000) e ai pagamenti effettuati per spese qualificate (istituzioni educative e fornitori di servizi sanitari).

A causa della natura altamente complessa di trust, trasferimenti di beni e donazioni, si consiglia vivamente di cercare l'esperienza di un avvocato qualificato in pianificazione patrimoniale quando si tratta di formare il proprio trust.

Trust di protezione patrimoniale

Quando ti sposi, vuoi il meglio per la tua famiglia... anche dopo la tua morte. La fiducia giusta, adeguatamente formata e gestita può spesso essere il meccanismo per garantire che i tuoi beni siano protetti, assicurando così che il futuro della tua famiglia sia protetto.

L'idea di trust di protezione patrimoniale copre molte strutture legali, incluso qualsiasi tipo di trust che prevede la detenzione e il mantenimento di fondi su base discrezionale. È spesso usato per cose come:

• Tutela dei beni dai creditori
• Ridurre o eliminare la tassazione
• Protezioni da un divorzio
• Tutele in caso di fallimento

Pensa a questi trust come alla capacità di proteggere potenzialmente i tuoi beni dai creditori a causa di azioni legali, debiti dovuti e altre azioni che i tuoi beni personali sarebbero generalmente soggetti a sequestro.

Esistono due tipi principali di trust di protezione patrimoniale: trust di terze parti e trust autoregolati. I trust di terze parti sono costituiti da una parte a beneficio di un'altra. I trust autoregolati sono costituiti da una parte a proprio vantaggio.

Esistono anche diversi tipi di trust per la protezione dei beni di terzi progettati a beneficio di diverse situazioni familiari come quelle istituite per minori, coniugi sopravvissuti, adulti e beneficiari disabili.

Creazione di un trust

Quindi hai preso la decisione di creare un trust da solo. Ora è il momento di assicurarti di porre le domande giuste per assicurarti che la tua fiducia sia valida, coerente con le leggi del tuo stato e realizzi ciò che intendi fare.

Cosa vuoi che faccia la fiducia? I trust possono essere uno strumento eccellente per proteggere beni, proprietà e ricchezza, oltre ad essere il meccanismo per garantire che la tua proprietà sia protetta e trasmessa ai tuoi beneficiari. Può anche essere uno strumento che fornisce una responsabilità fiscale ridotta, distribuisce beni al tuo ente di beneficenza preferito o semplicemente un modo per mantenere i tuoi beni in famiglia per le generazioni a venire.

www.turnerlittleblog.com

Quanto controllo vuoi avere quando si tratta di asset nel trust e di gestione del trust? Con determinati livelli di protezione derivano diversi livelli di controllo o autorità. I trust sono revocabili o irrevocabili. Se stai cercando un grado di protezione più elevato, un trust irrevocabile potrebbe essere la strada migliore (sebbene i beni non siano più tuoi). D'altra parte, i trust revocabili consentono di collocare beni nel trust con la possibilità di trasferirli in futuro o terminare del tutto il trust (e non offrendo lo stesso livello di protezione di un trust irrevocabile).

Chi vuoi che siano i beneficiari dei tuoi beni? È comune che il coniuge e i figli siano nominativi come beneficiari. Detto questo, forse vuoi che siano i tuoi nipoti, un ente di beneficenza o un amico per tutta la vita.

Alcune altre domande che potrebbero essere utili da considerare includono:

• Quanto è importante per te evitare la successione?
• Vuoi che i beni personali siano privati?
• È necessario separare i beni che tu e il tuo coniuge avete portato nel matrimonio?
• Il tuo patrimonio supera l'esclusione combinata dell'imposta sulla successione, richiedendo quindi un metodo per ridurre le tasse sulla successione?
• Chi hai intenzione di distribuire e gestire le risorse del trust (il tuo fiduciario) e chi è il tuo backup se non sono in grado di farlo?
• Quali beni intendi trasferire nel trust?

Ora che hai le tue risposte, quale fiducia è la migliore per te? Esistono molti tipi di trust, ciascuno solitamente legato a risultati specifici. Per esempio:

• Fiducia vivente sono generalmente utilizzati per trasferire i tuoi beni ai beneficiari senza dover passare per successione.
• Trust di beneficenza sono generalmente utilizzati per donare beni a un ente di beneficenza dopo la tua morte.
• Trust di assicurazione sulla vita vanno bene per le persone con un patrimonio netto elevato che vogliono che il trust sia il beneficiario della loro assicurazione sulla vita e i loro eredi i beneficiari del trust.
• Bypassare i trust sono generalmente utilizzati per aiutare le coppie sposate a evitare costose tasse di successione (questo è anche comunemente noto come trust coniugale o familiare).
• Fiducia spendacciona sono generalmente utilizzati quando si vuole essere sicuri che il denaro lasciato a un beneficiario non venga espulso rapidamente, fornendo così opzioni come la distribuzione del denaro nel tempo come indennità.
• Trust QTIP sono generalmente usati per garantire che quando muori, se il tuo coniuge si risposa e muore anche il suo nuovo coniuge non ottiene i tuoi beni. Lasciando i beni al trust, può fornire reddito al tuo coniuge, ma quando muoiono, i beni sarebbero protetti per i tuoi figli.

Una volta deciso il tipo di fiducia che intendi stabilire, dovrai esaminare i passaggi e le leggi necessarie per stabilire tale fiducia.

Ad esempio, la creazione di un trust vivente può generalmente essere semplice, richiedendo un accordo scritto o una dichiarazione che nomina un fiduciario per gestire e amministrare i beni del concedente (tu). Ovviamente, vorrai essere sicuro di esaminare le leggi del tuo stato per assicurarti che tutti i punti e la verbosità siano coperti.

La linea di fondo è che dovrai determinare quale fiducia è la migliore strategia per te. Ciò che funziona per una persona potrebbe non essere adatto a te. Sebbene non esista una soluzione perfetta per ogni situazione, prendendoti del tempo per identificare i tuoi obiettivi e valori finanziari personali, aumenti le possibilità di stabilire la giusta fiducia.

Condividere: